2019年度计提应收账款坏账准备，产生资产减值损失，是否要全额调增，在哪张表调整？如何调

直率的飞机 追问

2020-03-01 16:39

不是在资产减值损失栏次吗

bamboo老师 解答

2020-03-01 16:42

资产减值损失栏次 是利润表的  汇算清缴表没有这个栏次

直率的飞机 追问

2020-03-01 16:55

直率的飞机 追问

2020-03-01 16:55

纳税调整项目拦，有这一项，是否填在34行

bamboo老师 解答

2020-03-01 17:00

填33栏 资金减值准备金

直率的飞机 追问

2020-03-01 17:00

我找到了，好的，老师，谢谢您

bamboo老师 解答

2020-03-01 17:06

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:29

老师您好，还想咨询一下

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:30

占用土地的利息支付，汇缴要填哪张表

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:31

开发间接费中利息支出，计提集团资金占用利息款，

bamboo老师 解答

2020-03-02 15:31

占用土地的利息支付？请问是支付了利息？不是土地出让金？有没有开具发票 当时入账怎么写的分录

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:32

刚刚说错了，是占用集团自己的利息支出

bamboo老师 解答

2020-03-02 15:33

有没有取得利息发票 入账的时候怎么写的分录

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:34

借：开发间接费～资本化利息
贷：其他应付款～往来款

bamboo老师 解答

2020-03-02 15:35

开发间接费还没有结转成本 暂时不用做汇算清缴调整

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:36

那开发间接费里面涉及的招待费，也不需要做调整吗？公司没有收入

bamboo老师 解答

2020-03-02 15:37

您开发间接费用是损益类科目还是计入的成本科目？

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:39

房地产企业，成本类

bamboo老师 解答

2020-03-02 15:40

成本类的 汇算清缴的时候可以暂时不结转 
等后期转到主营业务成本的时候再汇算清缴调整好了 
如果现在调整的话 填纳税调整项目明细表

直率的飞机 追问

2020-03-02 15:40

这个计入成本还是损益怎么判定

bamboo老师 解答

2020-03-02 15:42

如果是为了开发房屋发生的计入开发成本
比如管理部 销售部分发生的支出 就计入损益科目管理费用 销售费用