送心意

宇飞老师

职称中级会计师,税务师,注册会计师

2020-03-02 11:47

你好,可以的,但是要通过以前年度损益调整了。借:以前年度损益调整   贷:库存商品    借:利润分配-未分配利润    应交税费-应交所得税(等于以前年度损益乘以所得税税率)   贷:以前年度损益调整

心有独钟 追问

2020-03-02 11:51

我不太会用以前年度损益调整这个科目

宇飞老师 解答

2020-03-02 11:53

这个就是去年3月你计入主营业务成本,主营业务成本直接影响损益,跨年了就用以前年度损益来代替主营业务成本了,换个科目而已。

宇飞老师 解答

2020-03-02 11:53

原来是主营业务成本 贷库存商品,现在变成以前年度损益 贷库存商品

心有独钟 追问

2020-03-02 11:54

好的,谢谢老师

宇飞老师 解答

2020-03-02 11:54

不客气,满意请五星好评哈,谢谢。

心有独钟 追问

2020-03-02 11:54

需要结转吗

宇飞老师 解答

2020-03-02 11:54

结转到利润分配-未分配利润,最终

宇飞老师 解答

2020-03-02 11:54

主营业务成本最终也是结转到本年利润进而影响未分配利润,思路是一样的。

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