老师涂黄位置不明白 2013年固定资产发生可抵扣差异800，但2013年免所得税，400*12.5%+400*25%是啥？

亦凡 追问

2020-03-03 13:48

递延所得税资产或负债用转回期间的税

答疑苏老师 解答

2020-03-03 13:52

你好 是的 用转回期间的税。

亦凡 追问

2020-03-03 14:10

这题里期初2500在2018转回为什么用15%?

答疑苏老师 解答

2020-03-03 14:15

你好 看下后面税率是不是变成了15%

亦凡 追问

2020-03-03 14:25

2017年以前15%2018以后25%

答疑苏老师 解答

2020-03-03 14:29

你好 因为是之前确认的，所以用15%