老师，您看一下，我2月份的税还没报，插入金税盘，自动上报汇总，自动清卡了。就显示这个，是正常情况吗？

傻傻兔 追问

2020-03-03 15:59

老师，我只是先抄税，但是我2月份的税还没报呀，就清卡了？这个没有问题吗？

何老师 解答

2020-03-03 16:08

你公司是小规模纳税人

傻傻兔 追问

2020-03-03 16:31

老师，这个公司是一般纳税人。

何老师 解答

2020-03-03 16:40

这个月有应税行为发生吗

傻傻兔 追问

2020-03-03 20:59

老师，这个公司虽然是一般纳税人，但是没有收入，增值税及附加税还有印花税都是空申报的。那，现在税控系统里面已经在申报2月份报税前自动清卡了，这个没有关系吗？

何老师 解答

2020-03-03 21:01

如果当月没有发生应税业务的话，税控盘会自动清卡。

傻傻兔 追问

2020-03-03 21:18

老师，这个月，3月是属于季度申报吗？

何老师 解答

2020-03-03 21:35

不是的，4月才是1季度的申报期

傻傻兔 追问

2020-03-03 22:20

老师，那4月才是要申报1-3月，一季度的企业所得税，是吗？

何老师 解答

2020-03-03 22:28

是的，如果你是季度申报，3月份不需要进行纳税申报

傻傻兔 追问

2020-03-03 22:36

老师，财务制度备案的是小企业会计准则，那，申报财务报表，需要申报现金流量表吗？

何老师 解答

2020-03-03 22:37

你好，如果税局要求申报的话 是需要报的 ，要看你的申报系统里有没有。

傻傻兔 追问

2020-03-03 22:39

老师，不是说，如果是小企业会计准则的话，现金流量表是选报么，空申报就可以么？

何老师 解答

2020-03-03 22:41

各队税务机关要求不太一样，我们这里是只要系统中有的报表就要申报，不能空着

傻傻兔 追问

2020-03-03 22:54

老师，那现金流量表空申报也不行吗？

傻傻兔 追问

2020-03-03 22:56

如果公司没有什么业务，就可以空申报，如果有一些业务，就不能空申报吗？

何老师 解答

2020-03-03 22:59

是的，据实申报，应为税务局系统会对报表等信息进行比对的。

傻傻兔 追问

2020-03-03 23:13

老师，我还想请问一下，我公司为一般纳税人，2月份还没申报税款的，今天插入金税盘，自动抄税并且自动清卡了。状态查询的锁死日期是4月21号，报税资料，无。老师，那这个等过几天我进去电子税务局报税，不会有什么影响吗？

何老师 解答

2020-03-04 10:56

你好，因为不同地区，税务监管规定不一致，可以提前与主管税局沟通一下