购货方发票已做账，多开金额怎么冲红

老师，发票金额和实付金额是105.9元，做账可以做106元吗

答： 按你们实际付款的这个做账

客户发票金额为208.30元，实付208元，抹零0.3元该如何做账？

答： 你好！ 0.3元借记营业外支出！

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

两年前有张发票金额开多了，需要冲红，怎么操作，是全部冲还是部分冲，怎么做账

答： 你好，进入开票系统，填写负数发票信息表，提交税局审批，通过之后根据通知单号码录入开具负数发票。 是全部红冲，分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目