请问4季度交企业所得税480，请问入19年还是入20年账？如果入19年账岂不是得重新调账？如何入账？账务处理咋处理。接着是年终汇算这不分税填在哪一部分？

Lina 追问

2020-03-04 10:46

没计提

钟存老师 解答

2020-03-04 10:50

你可以在二零年。交的时候，不提通过以前年度损益调整补提也可以。在所得税汇算工作完成前进行调整。因为你季度所得税是一种预缴的性质。可能你的具体数也不准确，年度汇算清缴有些费用和损失是不能扣除的，他最后还是要调整。