境外香港公司租赁给我们国内公司办公地点，且已签订协议由承租方的国内公司代为申报租金收入，由此产生了代扣代缴的增值税、增值税的附加税、企业所得税。其中，代扣代缴的增值税只有电子税务局开具的电子缴款证明和完税证明，是否可以在《增值税纳税申报表队列资料》（表二）第7栏次中抵扣？代扣代缴的增值税、增值税的附加税、企业所得税的申报表在电子税务中的哪个模块可以进行自主网上申报？

HLPing 追问

2020-03-04 17:16

哪代扣代缴的增值税、增值税的附加税、企业所得税的申报表在电子税务中的哪个模块可以进行自主网上申报？

赵海龙老师 解答

2020-03-04 17:19

在增值税纳税申报表附列资料（二）的第7栏次“代收代缴税收缴款凭证”。同时需要在《代扣代缴税收缴款书抵扣清单》增值税报表填写扣缴纳税人识别号，即本单位的统一社会信用代码。

HLPing 追问

2020-03-05 08:34

作为承租方，租金收入的增值税代扣代缴的申报表在電子稅務局哪里填写申报表？（主要我們是承租方，就是類似我下面提供的到門前申報的表格。）

赵海龙老师 解答

2020-03-05 15:20

你好，在申报表的附表二填写
上面已做解答