我们是小规模建筑行业，我们2019年第四季度的开票收入是2441945.23，累计数是5007137.9，代账会计给我们报的税是纸上的2733207.3，我问代账会计了，她说她填的是季度的数字，可是季度也不是这个数字，有出入。 估计是她算错了。 请问企业所得税到2020年5月是不是还可以重新填？ 这该怎么办。

?茜茜 追问

2020-03-05 15:53

所有行列还可以重新填吗？
营业收入，营业成本，利润总额都可以重新填吗？
这样的话前面怎么填都是可以改的，不需要太计较吗？

轶尘老师 解答

2020-03-05 16:04

可以重新填  不要太计较

?茜茜 追问

2020-03-05 16:06

哦，知道了。汇算清缴是不是比平时报企业所得税难多了。

轶尘老师 解答

2020-03-05 16:09

申报的东西多一点 调整的多一点  按照表格填写即可

?茜茜 追问

2020-03-05 16:43

凭证利息收入放在贷款不对吧，要不要调整到红字借方。

轶尘老师 解答

2020-03-05 16:52

要调整到红字借方

?茜茜 追问

2020-03-05 17:09

我看她做的放在贷方黑字，结转后到了贷方红字。

轶尘老师 解答

2020-03-06 09:06

应该是借方红字 然后结转损益