我公司收取个人20万元保证金，个人便成了我公司在地方的物流中心，负责给公司的配送货服务，我们并给个人20万的货物，三个月后我们会返还10万，个人赚取服务费，每单按照服务金额的6%月末由我公司给他结算。请问这一系列业务怎么做账务处理？

萌 追问

2020-03-06 14:07

是的，他负责给他区域的会员进行配送服务。

萌 追问

2020-03-06 14:08

那我们在收取20万的时候，与返款10万的时候怎么做账？

文老师 解答

2020-03-06 14:09

收取个人20万保证金金的，借银行存款贷其他应付款--保证金
还他保证金10万，借其他应付款--保证金贷银行存款

萌 追问

2020-03-06 14:38

那还有10万呢

文老师 解答

2020-03-06 15:17

还有10万等以后再给他的时候做账务处理