请问去年底预缴的所得税多了，后面老板又拿来许多12月份费用发票，是不是该记入12月份，修改财务报表，预缴多的企业所得税会自动抵扣2020年一季度的企业所得税吗？

依恋1218 追问

2020-03-06 15:36

如果做到一月份，那不是要走以前年度损益调整

郭老师 解答

2020-03-06 15:37

问你退税简单吗？不简单的话，你做到一月份的管理费用。

依恋1218 追问

2020-03-06 15:39

不好退税，但是费用金额比较大，也可以做到一月份吗？

郭老师 解答

2020-03-06 15:40

是的
可以做的

依恋1218 追问

2020-03-06 15:43

好的，明白了

郭老师 解答

2020-03-06 15:43

不用客气的，

依恋1218 追问

2020-03-06 15:44

昨天问的老师又说12月份的费用发票不能做到次年一月份，如果要做就要走年度损益调整

郭老师 解答

2020-03-06 15:45

这个看你自己
 记管理费用就说是发票提前开，属于1月份的费用

依恋1218 追问

2020-03-06 18:04

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-03-06 18:05

不用客气的，