老师请教一个问题，有A，B，C三家公司。A是甲方与B中间方签订一个大合同，其中包含一个小合同金额为10万元（税后），此10万元B要开6%的增值税发票给A。而后B要和C就此10万元另签一个合同，而C是小规模，按照新规只能开1%的增值税发票，B提出在原10万元合同款内扣除税金5%的差额后与C签订合同，请问这个合同金额C方在合同内填写多少才合理。另外C还涉及要交什么税？

文老师

职称：中级职称

2020-03-06 15:34

您好，这应该来说不能因为C是小规模纳税人就需要扣除税率差的，可以根据C的报价双方签到合同，具体价格是双方协商的，

迷路的皮带追问

2020-03-06 15:42

知道了，C还涉及缴什么税？

文老师解答

2020-03-06 15:44

按1%缴纳增值税的话，那就还有增值税对应的城建税，教育费附加和地方教育费附加，还有就是有利润的话，需要缴纳企业所得税，涉及印花税的还有印花税

迷路的皮带追问

2020-03-06 15:45

谢谢老师

文老师解答

2020-03-06 15:55

不客气，这是我们的职责所在

精选问题

您好，一般纳税人开具中央空调安装工程款发票税率问

一般纳税人开具中央空调安装工程款发票税率9% 答
异地预交：我们合同11月-12月我现在12月开票我问

您好，这个影响不大，交了就可以了答
老师：我们付给法院的案件受理费，不是通过公户支付问

只要有充分的支付凭证和法院开具的相关票据，用**支付的法院案件受理费可以正常做税前列支。答
老师，帮我写一个材料到货，发票没开的暂估分录，和收问

学员你好。材料到货：借：原材料贷：应付账款-暂估；收到发票后先冲销暂估：借：原材料（红字）贷：应付账款-暂估（红字）再按发票金额入账：借：原材料；应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款。答
老师员工体检费是加在工作里申报个税好还是可以问

同学你好加在工资里好哦企业直接做成工资别做福利费就不用调增交税答

在线提问累计解决 73840个问题