请问一个问题 公司帮员工交社保和个税，个人承担那部分社保和个税先垫后扣怎么做分录

张张 追问

2020-03-06 16:26

不用先计提么

郭老师 解答

2020-03-06 16:29

需要计提
当月计提当月的

张张 追问

2020-03-06 16:33

麻烦帮我看下这样做对吗

郭老师 解答

2020-03-06 16:34

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款