我们公司是贸易公司，都是买进卖出，这次客户退货返回厂商返工，这样的成本怎么计算，我们是用金蝶KIS旗舰版软件的

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 09:43

是的

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 09:44

可是我们是用金蝶KIS软件做账得，这个怎么操作程序呢

萦萦老师 解答

2020-03-07 09:47

您好，您可以通过销售费用来进行核算。
销售费用是指企业在销售产品、自制半成品和工业性劳务等过程中发生的各项费用。因为您是属于卖出后返修产生的费用，所以您可以计入到销售费用中核算。
借：销售费用
      贷：银行存款等（实际发生运输费等）

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 10:15

可是仓库在系统里里做生产领料，而且还没有单价

萦萦老师 解答

2020-03-07 10:25

您好，您可以先暂估一个金额，待确认了单价，知道实际支出时，在补充差额进去。如果是领用原材料那贷方就做原材料。谢谢

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 10:36

问题是，我们公司是贸易公司，没有生产，哪来的领料呢

萦萦老师 解答

2020-03-07 10:54

您好，您刚才询问的：可是仓库在系统里里做生产领料，而且还没有单价。是指您把货物用返还给生产厂家，对方做的生产领料的意思吗？可能我没明白到您的意思，可以在描述下吗？谢谢

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 12:34

是仓库领料，而且没有单价，是我们公司仓库做的领料

萦萦老师 解答

2020-03-07 12:41

您好，您的仓库领料实际就是公司之前购进的商品，只是不知道价格对吗？产品是之前没有入账还是暂时因为不知道价格的原因所以没有入账，如果是之前没有入账，相当于您的账面上实际就没有这个商品的成本，从账面上将，根本是不构成您的成本费用的。如果是暂时因为不知道价格原因还没有入账的，可以参考先做一个预估价格，待后续知道成本后调整即可。谢谢

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 13:40

谢谢你的回答，这个退回来的是上次我们买了别人公司的成品给客户，然后客户又退回来给我们，然后我们财务不知道，仓库又把这产品从成品仓库领料出来，而没有单价，再加上我们公司本来就不生产，这样领料出来，感觉不是乱了吗，成本就没法算了

萦萦老师 解答

2020-03-07 13:55

您好，解决这个问题是这样的：1、查看客户退款的金额以及时间，查询对应退款的产品成本；2、根据成本补录入库存商品信息（否则您账面上的库存商品和实际盘点会对不上）；
替代方法：如果金额不是太大，且查找当初发生的经济业务比较费时或是无法找到情况下；还是先需要补录库存商品（确保账面库存数和实际盘存数量一致，成本可按近期购进时的成本录入）

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 14:24

你好，你的意思就是说我看退货回来的成本单价输入系统算成本，你说根据成本补录入库存商品，这个怎么个业务处理？退回的金额不大，就是6000元

萦萦老师 解答

2020-03-07 14:30

您好，是这样的，1、因为您退回的时候肯定会有分录：借：银行存款的  贷：XX 的分录（可能还会涉及冲销主营业务收入以及销项转出的分录），您可以先根据看这个款项是哪笔业务产生的，我理解的是会计当时定时是把银行退款分录做了，不然银行明细是对不上的；2、退货的时候，您应该是没有在系统里面把这个存货又补进去，所以，如果您通过当时银行退款能查到到对应的退货产品，就可以知道当时对应产品的成本，届时补录进去，就可以正常核算成本了；如果您通过银行明细找不到，那您就直接按现在进货成本补录一个成本进去。这样做的目的都是为了使您的账面的商品数量和实际是一致的。谢谢

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 14:35

你好，这个我在系统里看到退货了，而且在“仓库管理”销售出库这里已经生成凭证，做了销售收入，这样子的我是不是就可以直接找出退货的成本单价算成本啊，他们没有退款到银行

萦萦老师 解答

2020-03-07 14:43

您好，如果您在系统里看到退货了，而且在“仓库管理”销售出库这里已经生成凭证，做了销售收入，那您可以直接找出退货成本了，谢谢。

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 14:52

这样的话，成本就是退回的这个成本，这个月我就这样把这个成本的单价，输入“自制入库核算成本”？

萦萦老师 解答

2020-03-07 14:53

您好，这样的话您就能区分出来退回来的产品的成本的单价是多少，同时在卖出的时候，你才能够对应的确认收入和结转成本了。谢谢

꧁꫞꯭夕꫞꧂ 追问

2020-03-07 14:55

好的，谢谢，只是现在仓库管理“生产领料序时薄”里没有单价，这个又该怎么处理呢

萦萦老师 解答

2020-03-07 15:00

您好，您是指您进入生产领料序时薄后对应的单价栏为0吗？选择供应链组，进入存货核算模块，先做外购入库核算，这样就会反填单价，同理做完其他入库核算,盘盈入库核算,产品入库核算,这样一来，所有入库单都会自动反填单价金额。
最后做出库核算，软件会自动按入库单价和物料属性里的计价方法核算出产品出库单价。
出库核算做完，领料单就是这样核算的，核算之后就会显示单价和金额。