老师，这个是一月的资产负债表，一月的应交税费那一栏，就是二月份应该交的增值税是吗， 因为报税的时候出现错误，系统也没有比对，少交了25052.51，三月初发现交上了。 我在做二月份的资产负债表，二月份应交税金，应交增值税味98669.84，但是是少交了25052.51 现在二月份的应交税费借方为215710.32，贷方为298377.6。二月份的资产负债表应交税费一栏不就是298377.6-215710.32=82667.28 但是这样就不平了，差额就是少交的这个25052.51。 二月份的应交税费我应该怎么填呢

妩媚的月饼 追问

2020-03-07 16:12

余额是 82667.28  但是还差少交的25052.51  这个怎么办

小云老师 解答

2020-03-07 16:17

交税的那笔你是做了借：应交税费 贷：银行存款吗？是做在几月了呢

妩媚的月饼 追问

2020-03-07 16:19

补交的增值税 是在三月份补交的  
这个负债表是二月的  我做的不平，就是差补交的这个数

小云老师 解答

2020-03-07 16:23

正常来说如果你那个分录是做在3月应该不会影响二月才对，举个例子，你1月实际应交100元，但你只申报了80，还差20没交，这个只是你申报表有影响，你1月的资产负债表应交税费余额会是100,2月又发生了应交200，此时你二月应交税费这个科目的余额就是100-80+200,3月你把那20交了也影响不到2月，建议去检查下前面的分录以及计算是否有错

妩媚的月饼 追问

2020-03-07 16:34

老师，我检查了好几遍 没有发现哪里有错误 

小云老师 解答

2020-03-07 16:50

不是只检查你的汇总数，因为你表肯定是根据汇总数填的，是要检查前面有关应交税费的分录以及汇总数的计算

妩媚的月饼 追问

2020-03-07 16:53

老师，凭证我也对了好几遍  

小云老师 解答

2020-03-07 16:54

那么计算呢，重新一个个加过了吗

妩媚的月饼 追问

2020-03-07 16:57

加过了，系统里面的数也看过了  
老师，我在想，会不会是有有没有到的发票啊?
我都对了好几遍的数了

小云老师 解答

2020-03-07 17:10

有这种可能，因为即使你前面有少交的也不会影响资产负债表的平衡，应交税费对应的科目还有银行存款那些，你再看看

妩媚的月饼 追问

2020-03-07 17:21

好的，谢谢老师，我又查了一遍 都是对的，等到上班了我在问问还有没有没到的发票吧

小云老师 解答

2020-03-07 17:31

不客气，祝你工作顺利