去年年度结转完以后公司盈利了57万多，利润分配的分录不做，直接做2020年的账可以吗？

老A 追问

2020-03-07 19:40

没明白啊

maize老师 解答

2020-03-07 19:41

先结转本年本年利润，你盈余公积提取没，没有提取就先去提取这个，分配利润 这个没有分配可以不做，

老A 追问

2020-03-07 19:42

盈余公积必须做吗？

老A 追问

2020-03-07 19:43

分录该怎么写啊

maize老师 解答

2020-03-07 19:44

法定盈余公积必须计提，借利润分配提取法定盈余公积，贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积

老A 追问

2020-03-07 19:51

两笔分录吗？

老A 追问

2020-03-07 19:57

我们注册资本是50万

老A 追问

2020-03-07 19:58

总共盈利573453.08

老A 追问

2020-03-07 19:58

可以详细给我做个分录吗？

maize老师 解答

2020-03-07 20:00

借利润分配提取法定盈余公积 57345.308，贷盈余公积-法定盈余公积 57345.308借利润分配-未分配利润 57345.308贷利润分配-提取法定盈余公积57345.308

老A 追问

2020-03-07 20:04

嗯然后就可以做经年的账了么？

maize老师 解答

2020-03-07 20:06

是的，之后可以做年结之后做下个年账了

老A 追问

2020-03-07 20:06

这笔分录就做到2020年一月就可以是吧？

maize老师 解答

2020-03-07 20:07

不是，2019年12月这个做，这个提取盈余公积

老A 追问

2020-03-07 20:08

去年的年度账已经结了哈

maize老师 解答

2020-03-07 20:15

那这个就做1月账上吧，

老A 追问

2020-03-07 20:15

嗯也是没撒问题是吧？

maize老师 解答

2020-03-07 20:17

嗯，之前没有做就做1月吧，

老A 追问

2020-03-07 20:17

好的谢谢啦

maize老师 解答

2020-03-07 21:45

好的我先回复别的学员了