这样写代开发票红冲凭证是否正确

蓝色山手线 追问

2020-03-08 15:51

那应该怎么做才是正确的

蓝色山手线 追问

2020-03-08 15:52

收入不变的，只是将专票改成普票，只是代开专票退税

蓝色山手线 追问

2020-03-08 16:20

我只退了税，收入为什么也要冲，没看懂

蓝色山手线 追问

2020-03-08 16:21

我只收到增值税和城建税税的退款80多

蓝色山手线 追问

2020-03-08 17:08

是的就是发票作废专票退的税，重开的普票，我就是想问这税款怎么做账

蓝色山手线 追问

2020-03-08 17:20

那月度结账我需要怎么做

蓝色山手线 追问

2020-03-08 17:54

我这跨年了不需要调账了吧

立红老师 解答

2020-03-08 15:21

你好，您代开发票的分录是如何做的？

立红老师 解答

2020-03-08 15:45

你好，如果是这样的，需要将这几步分录全部都是红字冲销

立红老师 解答

2020-03-08 15:53

你好，

贷 主营业务收入  负数
贷：应交税费~应交增值税销项税  负数
贷：银行存款    正数（我们需要退的款）

借：营业税金及附加    负数
贷：应交税费~城建税    负数

然后销项的负数和城建税的负数在本期的销项税额和应交城建税中抵扣

立红老师 解答

2020-03-08 16:33

你好，看您上面是代开发票红冲
是多交的税款退还么

立红老师 解答

2020-03-08 17:13

你好，如果是这样，分录
借：税金及附加  负数
借：应交税费——应增（销）负数
借：银行存款   正数

立红老师 解答

2020-03-08 17:23

你好，月度结账，将税金及附加的余额转入本年利润就可以

立红老师 解答

2020-03-08 18:21

你好，这个不需要调账