老师 我问一下 就是之前在交接工作的时候 应收账款总账是-997万 给的明细账是-864万 差132万 初始建账的时候 我还是按-997万写的 然后132万的差额放在了 应收账款-未确认费用 里面 一开始交接的时候应收账款客户有400多个 现在他们和我说 一开始给的时候是错误的 应收款客户是56个 那差距的132万是冲回 应收账款~未确认费用 这个科目吗？

何江何老师 解答

2020-03-09 21:25

同学，你这样做是可以的，这个通过这种形式就调回来了。

柠檬草2020 追问

2020-03-09 22:05

如果之前应收账款-b客户 400万 实际上是600万 调整是不是 借 应收账款~b客户 贷 应收账款–未确认费用？

柠檬草2020 追问

2020-03-09 22:06

之前有个应收账款~a客户 500万 实际上是没有的 是不是调整分录 借应收账款–未确认费用 贷 应收账款-a客户？

柠檬草2020 追问

2020-03-09 22:16

还有个问题  小规模纳税人是不是不能申请企业贷款的？只有一般纳税人可以？

何江何老师 解答

2020-03-09 22:49

可以申请贷款的同学。

何江何老师 解答

2020-03-09 22:49

对的，你的分录调整是正确的。