公司18年30万的票有问题，税务局说要还原，账务处理是把那几笔凭证冲红就可以了吗

随心 追问

2020-03-09 22:12

借管理费用，贷其他应收款-法人名字，普通发票

郭老师 解答

2020-03-09 22:15

所得税现在补吗
是的话借其他应收款贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配

随心 追问

2020-03-09 22:21

老师，还有一种不调整利润，调整所得，税前扣除的，怎么账务处理改正

郭老师 解答

2020-03-09 22:25

没看懂
上面的方法适用补所得税的也可以在汇算清缴纳税调增的

随心 追问

2020-03-09 22:27

现在是要注销，我现在先要自己算，一种不调整利润，调整所得税前扣除的，第二种调整利润，看这两种哪个补交的税少些，然后再去税务局

郭老师 解答

2020-03-09 22:32

调整利润，税前扣除你有亏损的可以用亏损弥补
上面的方法
不调整利润还想调整所得税前扣除这个是啥
不调整会计利润吗

随心 追问

2020-03-09 22:33

对，不调整利润，只调整所得税，怎样账务处理？

郭老师 解答

2020-03-09 22:35

应纳税所得额调整
直接不用做分录
汇算清缴调增就可以了

随心 追问

2020-03-09 22:41

去年过年的时候汇算清缴已经做了，做不了 了，怎样算不调整利润，调整所得交多少税

郭老师 解答

2020-03-09 22:44

你在19年的汇算调整
纳税调整明细表扣除项目其他里面

随心 追问

2020-03-09 22:46

19年汇算清缴已经做了，我现在想算下要补交多少税，是还要补交个税吗

郭老师 解答

2020-03-09 22:48

今年的汇算清缴五月底之前的已经做了？
亏损吗
亏损减去这个盈利
看下金额多少

随心 追问

2020-03-09 22:49

老师，明天能电话咨询吗？感觉打字说不清楚

郭老师 解答

2020-03-09 22:58

学堂不允许我们私下交流
比如累计截止到2019年12月份
税法利润-45
你现在这个发票30也不影响交税
可以弥补的亏损有45

随心 追问

2020-03-09 23:05

要注销公司时，税务局查到30万的管理费用普通发票有问题，要我们调出来，我们主管要我算第一种不调整利润，只调整所得，我不知道怎么调，第二种调整利润(是不是按照你说的借其他应收款贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配，还是把那几笔凭证冲红就可以了？)调整完了除了补交所的税后是不是还要补交个税

郭老师 解答

2020-03-09 23:06

个税？不用吧
你们是企业的吗
和工资没关系的

随心 追问

2020-03-09 23:08

有限责任公司，然后我说的第二种是按照你的方法来还是那几笔凭证做冲红

郭老师 解答

2020-03-09 23:08

你好，是的，