老师，之前客户买机器的款已入主营业务收入！现在她又加了一万元，换了新机器！我该如何入账？？？可以把之前的冲掉！重新入账吗？！

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-03-10 10:48

冲掉之前，重新按新的做主营业务收入，你这个是跨年吧？

A乐乐追问

2020-03-10 10:50

是呢！老师我没考虑到(￣へ￣)求您指正

maize老师解答

2020-03-10 11:03

那之前那个做销售退回，开红字发票，这个做借以前年度损益调整贷应收账款应交税费应交增值税销项税额负数，之前结转成本做借库存商品贷以前年度损益调整，重新开蓝字重新做，借应收贷主营业务收入应交税费应交增值税销项税额，借主营业务成本贷库存商品。之前那个以前年度损益调整结转到未分配利润

A乐乐追问

2020-03-10 11:49

谢谢老师耐心详细的回答

maize老师解答

2020-03-10 11:52

好的，我先回复别的学员了

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