去年的固定资产a和b，同类别同折旧年限同残值率，入账时原值互相记反，即a4万b6万，记成a6万b4万，卡片已做原值变动，总账分录怎么做？折旧要调整吗？

花翎 追问

2020-03-10 14:44

补折旧能跨年？若是同年内调整，固定资产对应的科目是什么

meizi老师 解答

2020-03-10 14:48

你好       跨年可以补折旧 要走以前年度损益调整来做的    你数的固定资产对应科目  是要看你冲原来固定资产购进分录吗

花翎 追问

2020-03-10 14:52

同年内调整的，固定资产的对应科目，比如借固定资产，贷什么？固定资产清理？还是什么

meizi老师 解答

2020-03-10 14:58

你好 不需要走固定资产清理。  你又不是变卖或者处置 ； 你直接做  借固定资产贷银行存款 或者应付账款。    看你之前怎么做的 就做红字分录红冲 了 按正确的金额在做一笔固定资产分录 处理