老师，资产负债表资产不等于负债加所有者权益怎么回事呢？

小南瓜1031 追问

2020-03-10 16:23

是的，怎么回事呢？

何老师 解答

2020-03-10 16:28

你是手工出报表，还是电脑自动出

小南瓜1031 追问

2020-03-10 16:30

手工的，而且我的科目余额表也不平，奇怪啦

小南瓜1031 追问

2020-03-10 16:33

老师以前年度的银行存款余额，不是这个年度的期初余额吗？现在余额表就是这个数额不对

何老师 解答

2020-03-10 16:34

报表是根据科目余额表编制的，科目余额表不平，报表肯定不平，先从科目余额表下手，早到原因才行

小南瓜1031 追问

2020-03-10 16:40

老师，那银行存款上月的期末余额不是这个月的期初余额吗？

何老师 解答

2020-03-10 16:42

是的，应该二者是一样的

小南瓜1031 追问

2020-03-10 16:48

我们接手这个公司的账户不是从零开始的，而账户余额是18.37元，现在余额表就是相差这18.37元不平，怎么回事呢

何老师 解答

2020-03-10 16:50

查一下以前年度帐，看看能找到这个金额的记录，查询以前年度的银行对账单，也找一下

小南瓜1031 追问

2020-03-10 16:51

都没有了，就这些账目，是不是可以把这笔账目计入利润分配呢？

何老师 解答

2020-03-10 16:52

这样处理的风险比较大，没找到原因，进行会计处理，

小南瓜1031 追问

2020-03-10 16:53

其实这里不是我接手的，是以前会计弄的，我见她直接计入利润分配科目

何老师 解答

2020-03-10 16:53

那跟你就没什么关系了。