老师没有收到发票预提下月发票到了负数冲掉这笔，重新做借生产成本电费，管理费用电费，贷应付账款，但是结转到主营业务成本时，上面正确哟成本电费管理费用电费要结吗

TsT&雪 追问

2020-03-11 15:11

这个我上面已经写出来了，是问结转的问题谢谢

郭老师 解答

2020-03-11 15:16

生产成本需要结转到库存商品
你们有完工入库的吗
管理费用结转到营业外收入

郭老师 解答

2020-03-11 15:16

管理费用结转到本年利润
不是营业外收入

郭老师 解答

2020-03-11 15:16

借库存商品贷生产成本

TsT&雪 追问

2020-03-11 15:20

但当月预提时已把电费结转到当月的成品的主营业务成本上了，这个月重新做发票金额后又要结转到这个月的那不是重复

郭老师 解答

2020-03-11 15:24

那你之前得红冲
暂估的结转的都要红冲然后重新结转

TsT&雪 追问

2020-03-11 15:36

之前借主营业务成本贷，生产成本电费也要红冲，再做正确的结转，也是上期电费练到这期产品里啊

郭老师 解答

2020-03-11 15:36

和你暂估的金额一样吗
一正数一负数还是在去年里面

TsT&雪 追问

2020-03-11 15:58

管理费用也红冲借本年利润负数，贷管理费用吗，之后重新做正确的管理费用是自己结转

郭老师 解答

2020-03-11 15:59

你好，是的，

TsT&雪 追问

2020-03-11 16:10

所有的计提下月都这样操作吗，借制造费用负数，贷预提费用负数/借主营业务成本负数，贷生产成本负数？还有更简单的方法吗？

郭老师 解答

2020-03-11 16:12

你暂估和你发票一致直接放到去年的凭证里面

TsT&雪 追问

2020-03-11 16:13

金额一样，直接把发票放在计提凭证里吗，发票日期可以提前吗

郭老师 解答

2020-03-11 16:16

是的
现在发票比凭证靠后