送心意

朴老师

职称会计师

2020-03-12 17:19

结转的规则是按科目方向的相反方向结转的,您有可能是中途修改了,默认这个科目应该是借方科目

懒懒🔆 追问

2020-03-12 17:22

那结转到借方有余额是对的吗

朴老师 解答

2020-03-12 17:29

是的,这个还没交所以借方余额是对的,贷方负数的话也没错

懒懒🔆 追问

2020-03-12 17:48

可是我已经交了啊 已经扣了

懒懒🔆 追问

2020-03-12 17:48

所以我是不用做计提那一步了么?

朴老师 解答

2020-03-12 17:56

计提和缴纳都做完了是没有数据的

朴老师 解答

2020-03-12 17:57

这个是当月计提次月缴纳的

懒懒🔆 追问

2020-03-12 17:58

把比如说12月没计提 1月扣了印花应该怎么记呢?

懒懒🔆 追问

2020-03-12 17:59

还需要补提吗

朴老师 解答

2020-03-12 18:03

需要的,先补计提再缴纳

懒懒🔆 追问

2020-03-12 18:09

补计提再缴纳做到一个月里面不行吗?

懒懒🔆 追问

2020-03-12 18:10

补完计提再缴纳  结转之后 税金及附加就是贷方红字

朴老师 解答

2020-03-12 18:12

你补计提怎么做的呢

懒懒🔆 追问

2020-03-12 18:14

补计提:借 税金及附加 贷 应交税金印花税。 缴纳:借 应交税金印花税 贷 银行存款

懒懒🔆 追问

2020-03-12 18:16

不管是做在一张凭证上还是计提缴纳分开做 结转后都是 税金及附加 贷方红字

朴老师 解答

2020-03-12 18:17

这个没事,贷方负数和借方正数一样的

懒懒🔆 追问

2020-03-12 18:22

那为什么结转之后会出现贷方红字?

懒懒🔆 追问

2020-03-12 18:22

这样是对的吗?

朴老师 解答

2020-03-12 18:22

是一样的,这个没事的

懒懒🔆 追问

2020-03-12 18:23

那就不用管了?

朴老师 解答

2020-03-12 18:37

嗯,这个不用管了哦

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相关问题讨论
你好 现在根据新准则 印花税不需要计提 缴纳的时候直接做借税金及附加,贷银行存款
2020-02-15 11:57:23
结转的时候,应该是借方红字或者贷方蓝字的。不应该是贷方红字哦。
2020-03-13 10:26:56
您好 这样写分录可以的 不过印花税是不需要计提的 应该缴纳的时候直接写分录 借:税金及附加-印花税 贷:银行存款 然后退回就红冲
2022-04-06 14:27:43
结转的规则是按科目方向的相反方向结转的,您有可能是中途修改了,默认这个科目应该是借方科目
2020-03-12 17:19:22
你好     新准则说了不需要计提印花税了; 缴纳直接做 :借税金及附加贷银行存款
2021-10-14 13:28:59
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