老师，收到技术服务费发票，还没支付，摘要栏怎么写？附件填写哪个单据？

凉凉凉 追问

2020-03-12 18:29

就是技术服务费，收到发票，可以直接入账主营业务成本吗？摘要栏怎么写，还要填写费用报销单吗？还是付款单？

郭老师 解答

2020-03-12 18:32

借主营业务成本贷应付帐款
发生xx成本
付款审批单

凉凉凉 追问

2020-03-12 18:41

当月没有确认收入，发生的成本也可以直接记入主营业务成本吗老师，
现在填写付款单没有付款，后面付款时还得再填写付款单啊？

凉凉凉 追问

2020-03-12 18:41

当月没有确认收入，发生的成本也可以直接记入主营业务成本吗老师，
现在填写付款单没有付款，后面付款时还得再填写付款单啊？

郭老师 解答

2020-03-12 18:43

不可以
劳务成本

郭老师 解答

2020-03-12 18:43

不付款不要写
啥也不要

凉凉凉 追问

2020-03-12 19:01

摘要栏是直接写发生服务成本吗？或者支付服务成本？
之前19年没有设置劳务成本科目，都是收到发票就直接入账主营业务成本的老师，现在还要改凭证吗？改了凭证，增加劳务成本，数据不变的话，财务报表也要每个季度更正吗？
要先归集到劳务成本，确认收入时再结转？

郭老师 解答

2020-03-12 19:02

没有支付不是吗
和你收入匹配吗，匹配的不用修改

凉凉凉 追问

2020-03-12 19:07

没有支付，摘要栏不能写支付服务成本吗？

可以这样设置明细吗？
主营业务成本～服务成本/销售成本
主营业务收入～服务收入/销售收入？

就是有的月份入账的主营业务成本没有确认收入，有的确认收入没有发生主营业务成本，有的有收入也有成本，可以吗？

郭老师 解答

2020-03-12 19:53

是的
没有支付你写了
支付的之后你准备怎么写
可以
收入和成本要匹配

凉凉凉 追问

2020-03-12 20:33

那19年的帐还要改吗老师

郭老师 解答

2020-03-12 20:52

合计的收入和成本匹配可以不用修改了

凉凉凉 追问

2020-03-12 21:08

我们是软件开发，研发部的人工成本记入研发支出了，主营业务成本就很少，总成本/总收入 才20%可以吗老师

平时没有收入就先归集到劳务成本吗？像技术服务费可以设置
劳务成本～技术服务费吗？

已经取得的软著还在开发中，是入账资本化还是费用化？老师

郭老师 解答

2020-03-12 21:19

研发成功了
研发支出-资本化就是成本

郭老师 解答

2020-03-12 21:20

平时没有收入就先归集到劳务成本吗？像技术服务费可以设置
劳务成本～技术服务费吗？
可以的

已经取得的软著还在开发中，是入账资本化还是费用化？老师
资本化

凉凉凉 追问

2020-03-12 21:22

资本化支出的不是结转无形资产吗，主营业务成本那里不显示啊老师
麻烦老师回答下上面的问题哈谢谢

郭老师 解答

2020-03-12 21:28

结转到无形资产
你的无形资产出售不就是成本了

郭老师 解答

2020-03-12 21:28

上面的那个问题没有回复

凉凉凉 追问

2020-03-12 21:33

已经取得的软著还在开发中，或者说是先申请的再开发，是入账资本化还是费用化？老师

郭老师 解答

2020-03-12 21:53

资本化
还在研究阶段的是费用化