老师 请问下 因付款信息录错 银行退回货款 ，我这样入可以吗？ 1、银行扣款时（例如支付货款）：借：应付账款贷：银行存款2、又退回时：借：应付账款（金额为负数）贷：银行存款（金额为负数）

晴天 追问

2020-03-13 16:57

老师那您建议怎么写？

耿老师 解答

2020-03-13 17:00

你好！写反方向的蓝数就可以。

晴天 追问

2020-03-13 17:03

老师，是借 银行存款 贷 应付账款 这样？

耿老师 解答

2020-03-13 17:08

你好！是的，一般非损益类的可以这样做。

晴天 追问

2020-03-13 17:15

老师，一般
损益类才用负数是吗？

耿老师 解答

2020-03-13 17:27

是的，因为月末结转损益类的一般不算贷方数。

晴天 追问

2020-03-13 17:45

那老师 我调凭证后，结转损益凭证发现贷方管理费用有红字 不要紧吧

耿老师 解答

2020-03-13 18:54

您好，你这个分录不是不涉及损益吗？

晴天 追问

2020-03-13 19:00

嗯嗯，不是这个分录，这又是另外一个分录 ，我调之前月份凭证的 ，调了个管理费用 ，结转损益分录，管理费用显示红字

耿老师 解答

2020-03-13 19:10

你好！借方红字可以的

晴天 追问

2020-03-13 19:12

老师不好意思，结转损益的凭证是贷方红字 ，对吧

耿老师 解答

2020-03-13 19:26

你好！真是业务是可以的，本期发生额为什么是负数？

晴天 追问

2020-03-13 19:34

我冲了个12月的管理费用-印花税 ，之前账别人做的，调到税金及附加了，结转的凭证上这个管理费用-印花税 就是红字

耿老师 解答

2020-03-13 19:45

你好，这样的话是没有问题的。

晴天 追问

2020-03-13 19:52

好的，谢谢老师，打扰您这么久

耿老师 解答

2020-03-13 19:59

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

晴天 追问

2020-03-13 20:14

嗯嗯 一定好评谢谢

耿老师 解答

2020-03-13 20:39

谢谢！不用回复了