我们公司年底一次性给发工资，现在去年的账也结完着，要录入新的系统，和原来软件做的衔接不上，这笔工资的分录该怎么做呢？

老A 追问

2020-03-13 16:55

去年做的是借管理费用贷应付职工薪酬，发放借应付职工薪酬贷其他应付款，

meizi老师 解答

2020-03-13 16:57

你好  你都计提了  挂了其他应付款。 今年就直接做 借其他应付款贷银行存款 就行了

老A 追问

2020-03-13 16:59

那这笔分录现在做出来资产负债表上其他应付款显示的是负数哈，这样对吗？

老A 追问

2020-03-13 17:01

科目余额表上把上年度结转完以后其他应付款没有余额了

老A 追问

2020-03-13 17:03

我把起初余额录入以后做了这笔分录，

meizi老师 解答

2020-03-13 17:07

你好  你今年才支付的  现在支付了之后就没有余额了 。你不是2020年才支付这笔工资吗

老A 追问

2020-03-13 17:12

12月的资产负债表和科目余额表上没有余额了，经年我就做了这笔一次性发放工资的分录，资产负债表上其他应付款就显示负的了

meizi老师 解答

2020-03-13 17:18

你好 不对 。 你去年应该其他应付款贷方有金额的。  今年支付了直接做借其他应付款贷银行存款  就平了。 怎么会负数

老A 追问

2020-03-13 17:25

去年通过还款把其他应付款给冲平了

meizi老师 解答

2020-03-13 17:28

那你们去年的分录处理就不对 。 你不是说这个是工资吗  还款又是什么情况

老A 追问

2020-03-13 17:31

之前的会计做的，那现在该怎么办呢？

meizi老师 解答

2020-03-13 17:36

你好  把你之前的还款冲掉了。 然后在做发放工资借其他应付款贷银行存款

老A 追问

2020-03-13 23:36

好的谢谢啦

meizi老师 解答

2020-03-14 07:34

好的，希望能帮到你