老师您好！请问分支机构在当地办理了非就地缴纳企业所得税，是不是还要在总机构所在地的税务提交资料吗？现在分支机构的电子税务局里已不显示企业所得税报表，但在总机构当地的税务又说我们没有备案，在他们那儿看不到任何备案信息。请问我们是不是走的流程不对？总机构的企业所得税表填写分支机构比例的那儿是灰色，根本填补了信息。还有如果要按分摊比例来缴纳税的话又该如何缴纳，总机构年1月的时候已把分支机构该缴的税款已全部在总机构所在地缴纳了。现在该怎么办？在汇算清缴时又该如何汇算？还是按比例来分配吗？我写得有点啰嗦啊，不知道老师看得懂不，我的直接问题就是总分机构在如何分配和缴纳企业所得税上不是太明白。麻烦老师了

代理会计-陈

于2020-03-14 09:00 发布   2541次浏览

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