您好老师，其他应付款 款已付但发票没有开，应该怎么入账？

麦芽 追问

2020-03-15 22:14

但是对方没有给我开发票本月

bamboo老师 解答

2020-03-15 22:16

请问是费用发票还是购入商品发票

麦芽 追问

2020-03-15 22:25

是第三方公司代缴员工五险的

bamboo老师 解答

2020-03-15 22:27

第三方后期会给您单位开具发票的吧？

麦芽 追问

2020-03-15 22:42

对

bamboo老师 解答

2020-03-15 22:43

本期没有收到发票先暂估入账
借：管理费用-社保费
贷：其他应付款-暂估
后期收到发票 冲销暂估
借：其他应付款-暂估
贷：其他应付款

麦芽 追问

2020-03-15 22:47

本期没有收到发票先暂估入账
借：管理费用-社保费
贷：其他应付款-暂估
后期收到发票 冲销暂估
借：其他应付款-暂估
贷：其他应付款？

bamboo老师 解答

2020-03-15 22:48

是的 可以这样账务处理 先入账 后期收到发票冲销暂估 或者也可以叫预提

麦芽 追问

2020-03-15 22:49

但这个月钱已经付出去了，银行存款少了

bamboo老师 解答

2020-03-15 22:50

前面付款分录给您写了啊 
付款的时候
借：其他应付款
贷；银行存款
本期没有收到发票先暂估入账
借：管理费用-社保费
贷：其他应付款-暂估
后期收到发票 冲销暂估
借：其他应付款-暂估
贷：其他应付款
付款的时候借方 冲暂估的时候贷方 其他应付款最终平的啊