借：以前年度损益调整 -311320.75 应交税费/应交增值税/进项税 -18679.25 贷：预付账款 -330000 再借 以前年度损益调整 311320.75 贷 利润分配-未分配利润 311320.75 老师，做了以上分录调整，请问资产负债表需要怎样调？现在期末数不平衡。

努力学习提升 追问

2020-03-16 13:41

是资产负债表左右不平等

努力学习提升 追问

2020-03-16 13:42

因为做了这笔未分配利润，资产负债表期末数左右不平等

maize老师 解答

2020-03-16 13:48

差额是这个差额？311320.75 那你做贷方看看，借进项税额 负数  贷预付账款 负数，以前年度损益调整  借借 以前年度损益调整 贷贷 利润分配-未分配利润

努力学习提升 追问

2020-03-16 13:51

做了后，资产负债表需要调整不？

maize老师 解答

2020-03-16 13:57

你重新结账看下看资产负债表平吗，

努力学习提升 追问

2020-03-16 14:00

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-16 14:01

你去看看，不平再追问我哈，