送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-03-17 18:40

你好  你是一般纳税人的话 你增值税是需要做收入的时候做销项税的。 然后月末结转销项税到转出未交增值税 在转未交增值税去缴纳 就可以了

心向阳 追问

2020-03-17 18:49

老师我们是一般纳税人,确认收入时、贷应交税费-应交增值税,销项税额、其他的具体分录怎么写呀老师

meizi老师 解答

2020-03-17 18:50

你好   意思你们公司只有销项税嘛  没有进项税 那你做 月末结转 借应交税费-应交增值税-销项税 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税   再转:借应交税费-应交增值税-转出未交增值税   贷应交税费-未交增值税     次月缴纳 :借应交税费-未交增值税贷银行存款

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