您好！咨询一下，我们要开一次性医用口罩，需要备案办下来后才能开吧?开票日期是要在打款日期之后吧？

peili 追问

2020-03-18 08:00

对方现在需要开票

peili 追问

2020-03-18 08:06

老师还有个问题，我要开50万的发票，要交多少税，增值税，附加税，企业所得税，要算税点，我们是小规模纳税人!

peili 追问

2020-03-18 08:07

小规模纳税人不超30万，是不是不用交增值税，附加税？

郭老师 解答

2020-03-18 08:15

得有资质才可以开
增值税3
附加税6%
印花税万分之三/2
所得税看利润，税负1%
合计差不多5%左右的

郭老师 解答

2020-03-18 08:15

小规模纳税人不超30万，是不是不用交增值税，附加税
普票是的

peili 追问

2020-03-18 08:17

老师，小规模纳税人企业所得税税率不是10%吗？

peili 追问

2020-03-18 08:22

老师，税负也就是50万*5%吗？

郭老师 解答

2020-03-18 08:29

你好
税率5%
你没有成本吗

peili 追问

2020-03-18 09:05

扣除成本，企业所得税就不用预缴了，是这样吧?

郭老师 解答

2020-03-18 09:06

不是你的所得税税负1%
如果你有成本发票的话，你可以问他要1%个点。

peili 追问

2020-03-18 09:07

您是按照增值税3%算的，现在增值税变成1%了！

郭老师 解答

2020-03-18 09:08

如果你是这个月销售，或者是五月份之前，销售增值税是1%

peili 追问

2020-03-18 09:13

老师，附加税3%*12%=0.36%，是这样的吗？

郭老师 解答

2020-03-18 09:15

对的
你们可以减半

郭老师 解答

2020-03-18 09:16

税率也就是6%的，

peili 追问

2020-03-18 09:21

老师，我如果3月份开30万的票，没有成本费用票，是不是要预缴企业所得税？

郭老师 解答

2020-03-18 09:23

你好，是的
全额缴纳
所得税5%

peili 追问

2020-03-18 10:30

老师，那我们收税点钱，不能走公户吧?税点钱要转入私户吧?

郭老师 解答

2020-03-18 10:33

如果不给他开到发票里面是的走私户