小规模纳税人季度开专票超30万需要缴纳哪些税？

Rainbows0 追问

2020-03-18 10:00

代开的时候就已经交了，还需要交吗？

meizi老师 解答

2020-03-18 10:03

你好  你是缴纳了增值税。 但是你附加税等没有缴纳的话也得缴纳的。  印花税和企业所得税还是要缴纳的

Rainbows0 追问

2020-03-18 10:04

好的，谢谢。

Rainbows0 追问

2020-03-18 10:04

上月会计科目错了，当月怎么更正呀？

meizi老师 解答

2020-03-18 10:07

你好 具体是什么科目 分录怎么写的

Rainbows0 追问

2020-03-18 10:09

返给客户的钱，
借：主营业务收入
贷：现金
主营业务收入不是红字，返给客户的钱应该给做费用

meizi老师 解答

2020-03-18 10:11

你好  那你就做 借销售费用   贷主营业务收入    这样调整

Rainbows0 追问

2020-03-18 10:11

不用红冲然后更正吗？

meizi老师 解答

2020-03-18 10:14

你好 不用。 直接调整 摘要写写清楚调整某凭证号即可

Rainbows0 追问

2020-03-18 10:37

可是这样我的利润还是不对呀

meizi老师 解答

2020-03-18 10:38

你好   你是跨月做调整  你月末还是会结转损益科目的

Rainbows0 追问

2020-03-18 10:42

我已经结转了但是还是不对

meizi老师 解答

2020-03-18 10:44

你好    你是不是因为主营业务收入做借方导致的 ； 你试试 做主营业务收入负数在贷方 。或者你去红冲在做正确的分录