老师好，2019年企业所得税，小规模纳税人属于小型微利企业，纳税调整金额16451.32-弥补以前年度亏损14800.09=应纳税所得额1651.23元。 小型微利企业100万之内不是减按25%征收所得税率20%嘛，为什么我的系统里直接用1651.23*0.25%=412.81元让我交纳这个数呢？

水逸飘零 追问

2020-03-18 14:06

意思是我还遗漏一个表没填？具体是哪个表呢

辜老师 解答

2020-03-18 14:17

是填列在A201030减免所得税优惠明细表的第1行