老师您好！这个分录怎样调整？

孝顺的路人 追问

2020-03-18 23:08

老师您好！我看这笔业务是19年12月底贷：应交税费——待抵扣余额是2025.62，老会计是2020年一月
这样调的借：管理费用一
负2025.61借：应交税费—待抵扣税
去年12月的余额，跨年了能用管理费用吗？

小云老师 解答

2020-03-18 23:27

跨年了正常要用以前年度损益调整代替

孝顺的路人 追问

2020-03-19 07:35

老师您好！用了以前年度损益调整，会不会影响报表不平呢

小云老师 解答

2020-03-19 09:16

当然不会啦，那是准则规定的做法

孝顺的路人 追问

2020-03-19 10:01

好的谢谢您

小云老师 解答

2020-03-19 10:12

不客气，方便请五星好评一下，谢谢