企业所得税年度申报表中股东名称、证件种类，证件号码怎么填？

沛艳 追问

2020-03-19 09:57

如果是子公司，那这里填的是母公司的公司名称和税号吗？100%控股的。

maize老师 解答

2020-03-19 09:59

是的，公司就填写公司名字，和税号

沛艳 追问

2020-03-19 10:14

老师，你好。212、213又是怎么填？

maize老师 解答

2020-03-19 10:15

没有说那些就选择否就可以，

沛艳 追问

2020-03-19 10:26

103怎么填？

沛艳 追问

2020-03-19 10:35

103资产总额和104从业人数是怎样算的？

maize老师 解答

2020-03-19 10:43

2019年1季度平均值＝（2018年12月期末值＋2019年3月期末值）÷2
2019年2季度平均值＝（2019年3月期末值＋2019年6月期末值）÷2
2019年3季度平均值＝（2019年6月期末值＋2019年9月期末值）÷2
2019年4季度平均值＝（2019年9月期末值＋2019年12月期末值）÷2
（2019年1季度平均值+2019年2季度平均值+2019年3季度平均值+2019年4季度平均值）/4

沛艳 追问

2020-03-19 10:55

谢谢老师！104从业人数呢？

maize老师 解答

2020-03-19 10:56

和这个是一样的算法，

沛艳 追问

2020-03-19 11:42

企业所得税优惠明细表第1行呢？又是根据哪里的数据填的？或者是怎么算的？

maize老师 解答

2020-03-19 11:45

根据你应纳所得额这个填写，这个不超过100万，应纳所得额*20% ，超过100万，不超过300万，应纳所得额*25%-（100万*5%+（应纳所得额-100万）*10%）