ao老师您好，汇算清缴的时候资产减值损失怎么填报呢

超级的电话 追问

2020-03-19 10:09

那A105090需要填吗

朴老师 解答

2020-03-19 10:13

这个不是必须要填写的呢

超级的电话 追问

2020-03-19 10:16

A10500表中要求填呢？

朴老师 解答

2020-03-19 10:20

那你就要填写的哦

超级的电话 追问

2020-03-19 10:21

怎么填，那几栏数据，我填了也没说要调增啊

朴老师 解答

2020-03-19 10:29

.第7行“四、固定资产损失”：填报纳税人当年发生的固定资产损失的账载金额、资产处置收入、赔偿收入、资产计税基础、资产损失的税收金额及纳税调整金额。

超级的电话 追问

2020-03-19 10:32

是应收账款的资产减值损失

朴老师 解答

2020-03-19 10:34

.第2行“二、应收及预付款项坏账损失”：填报纳税人当年发生的应收及预付款项坏账损失的账载金额、资产处置收入、赔偿收入、资产计税基础、资产损失的税收金额及纳税调整金额。

超级的电话 追问

2020-03-19 10:35

这些具体填的是哪些数据，处置收入和赔偿收入为0，资产计税基础填多少呢

朴老师 解答

2020-03-19 10:39

就是你账面的损失金额

超级的电话 追问

2020-03-19 10:41

那这样就是调增为0

朴老师 解答

2020-03-19 10:47

是零肯定就没有要调增的呀