老师，请问我七月的固定资产六十万，做错了，做成了原材料，怎么办

Уōyの.● 追问

2020-03-19 14:40

我能不能在十二月调整，还是要回到七月调整

晓宇老师 解答

2020-03-19 14:44

您可以在12月进行调整，这样就不用通过以前年度损益调整科目了

Уōyの.● 追问

2020-03-19 14:49

那我七月的库存岂不是变负数了

晓宇老师 解答

2020-03-19 14:56

同学，您将7月份的原材料结转了？

Уōyの.● 追问

2020-03-19 14:56

是的

晓宇老师 解答

2020-03-19 14:57

那您就还需要再做一笔调整分录，将其反结转。

Уōyの.● 追问

2020-03-19 15:00

老师呀，说具体点呗

晓宇老师 解答

2020-03-19 15:03

您需要做
借：原材料
贷：主营业务成本
借：固定资产
贷：原材料
借：管理费用等
贷：累计折旧