老师您好：我公司购买的商混需要进项税额转出该如何做会计分录？谢谢

璐璐 追问

2020-03-19 16:16

工程上

郭老师 解答

2020-03-19 16:28

不需要进项转出的。

璐璐 追问

2020-03-19 16:33

对方出问题了 ，没交增值税

郭老师 解答

2020-03-19 16:34

之前分录怎么做的

璐璐 追问

2020-03-19 16:42

已经结转到主营业务成本里了

郭老师 解答

2020-03-19 16:46

借应付账款贷，以前年度损益调整，进项转出。

郭老师 解答

2020-03-19 16:46

借以前年度损益调整贷利润分配。

璐璐 追问

2020-03-19 16:57

老师这是做两步会计分录吗

璐璐 追问

2020-03-19 16:58

为什么要借应付账款呢

郭老师 解答

2020-03-19 17:04

对方给你退钱了吗？

璐璐 追问

2020-03-19 17:05

没退啊，估计退不了 啊

郭老师 解答

2020-03-19 17:05

借营业外收入贷应付帐款
没有余额

璐璐 追问

2020-03-19 17:06

货已经用了 ，就是发票对方未交增值税而进项税额不能抵扣了

郭老师 解答

2020-03-19 17:07

做上面的分录就可以

璐璐 追问

2020-03-19 17:10

还用借应付账款吗

郭老师 解答

2020-03-19 17:12

需要的
就是通过这个科目过渡一下