老师你好，我去年有两笔缴税的分录做错了，请问要怎么调整？

bamboo老师 解答

2020-03-19 16:54

那现在做补计提分录就好了 不是做错啦 只是少计提了

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:01

可以在1月份补计提

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:02

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:06

您确认收入的时候分录怎么写的？

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:10

普通发票开具的时候您没有确认销项税额？

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:14

您截图给我看的是所得税费用啊 不是确认收入的分录

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:15

这个营业外收入应该缴纳增值税的 您转到营业外了 对吗

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:19

借：一起去年度损益调增
贷：应交税费-应交增值税是-销项税额
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调增

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:22

嗯嗯 欢迎有疑问继续提问

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 16:53

是该缴纳的，就是没有计提

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 16:59

因为去年已经结账了，我在1月份补计提也不影响吧

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:02

好的，谢谢

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:05

再请问一下这个增值税应该怎样计提？

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:09

这个是普票超出的部分，营业外收入

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:13

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:14

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:15

前面那张发错了

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:16

因为开票时没有扣税，最后三个月30万超了申报的时候才扣的税

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:17

是的

命中[玫瑰]注定 追问

2020-03-19 17:21

好的