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送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-03-19 17:16

借：原材料
贷：应付账款---暂估应付款
下月初用红字
借：原材料 （红字）
贷：应付账款--暂估应付款（红字）
收到发票
借：原材料（材料采购）
借：应交税费--应交增值税--进项税
贷：银行存款（应付账款）

橙子???? 追问

2020-03-19 17:22

如果次月还是没有收到发票 是不是还要做暂估

紫藤老师 解答

2020-03-19 17:22

没有收到发票 还要做暂估

橙子???? 追问

2020-03-19 17:42

哦 要一直重复直到收到是吗

紫藤老师 解答

2020-03-19 17:43

对的，你的理解是正确的

橙子???? 追问

2020-03-19 18:22

那暂估的要不要考虑税

橙子???? 追问

2020-03-19 18:22

因为成本要考虑到税的问题

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:30

暂估的不要考虑税

橙子???? 追问

2020-03-19 18:38

那成本怎么算

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:39

收到发票的时候才确认成本

橙子???? 追问

2020-03-19 18:43

可是我们发票已经开给别人了 而且别人货也拿了啊

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:43

那你们就尽快取得进项

橙子???? 追问

2020-03-19 18:45

那成本怎么算

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:46

成本你只能暂估了，建议取得进项票

橙子???? 追问

2020-03-19 18:49

我知道，但是要下个月 不过我成本也要先算

紫藤老师 解答

2020-03-19 18:50

建议取得进项票，成本暂估了账务就有点乱了

橙子???? 追问

2020-03-19 19:06

嗯

橙子???? 追问

2020-03-19 19:06

只能拿到以后冲销

紫藤老师 解答

2020-03-19 19:07

只能拿到以后冲销

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借库存商品贷应付账款。
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借：原材料 贷：应付账款---暂估应付款 下月初用红字 借：原材料 （红字） 贷：应付账款--暂估应付款（红字） 收到发票 借：原材料（材料采购） 借：应交税费--应交增值税--进项税 贷：银行存款（应付账款）
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