麻烦问下，资产负债表的未分配利润期末余额-期初余额，怎么不等于利润表的净利润啊？但是资产负债表又是平的，是什么原因啊？

默默的玉米 追问

2020-03-19 17:34

默默的玉米 追问

2020-03-19 17:34

老师，你帮我看下，是不是不等于

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:36

9336019.87-133684.18=9202335.69
是的 资产负债表的未分配利润期末余额-期初余额不等于利润表的净利润

默默的玉米 追问

2020-03-19 17:38

那老师，这会是什么原因造成的啊？那意思就是这个报表是有错误的吗？但是资产负债表又是平的

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:47

有没有做以前年度损益调整？

默默的玉米 追问

2020-03-19 17:48

管理费用为负数。是不是做了以前年度损益调整。有关吗？

bamboo老师 解答

2020-03-19 17:51

您把科目余额表截图我看看

默默的玉米 追问

2020-03-19 17:58

我没有。这是外账给的报表，现在也联系不上她了。我觉得是不对，这报表

bamboo老师 解答

2020-03-19 18:02

要看是否有以前年度损益调整科目 或者分配股利之类的 不能光看资产负债表

默默的玉米 追问

2020-03-19 19:36

有以前年度损益调整，就会导致这种情况吗？那从哪里能看出有年度损益调整呢？

bamboo老师 解答

2020-03-19 19:38

是的 有以前年度损益调整，就会导致这种情况
可以看科目余额表或者以前年度损益调整科目明细账

默默的玉米 追问

2020-03-19 19:41

那管理费用为负数，是什么原因啊？是不是就是以前年度损益调整了，但是金额确是2000多。账面有7000多的差异

bamboo老师 解答

2020-03-19 19:43

管理费用是负数 应该是本期冲减了管理费用

默默的玉米 追问

2020-03-19 19:44

从科目余额表上查看，是去看那个科目呢？

bamboo老师 解答

2020-03-19 19:45

看以前年度损益调整科目或者应付股利之类的 有没有发生额

默默的玉米 追问

2020-03-19 19:45

谢谢

默默的玉米 追问

2020-03-19 19:46

以前年度损益调整，没有这个科目。我用的是利润分配-应付利润，这个科目来代替的，可以吗？

bamboo老师 解答

2020-03-19 19:46

不客气哈 欢迎有疑问继续提问