老师， 您好 我司帮老板朋友挂社保，怎么做工资表

会计小白 追问

2020-03-21 17:05

社保个人缴费326.9，工资表做到326.9？

小叶老师 解答

2020-03-21 17:06

嗯，可以这么操作的，个税正常申报

会计小白 追问

2020-03-21 17:06

做账呢？计提工资这笔做到其他应收款？

小叶老师 解答

2020-03-21 17:07

对公不能有他打给你们的记录，不然就是挂靠社保了

会计小白 追问

2020-03-21 17:11

那该怎么操作呢

小叶老师 解答

2020-03-21 17:14

按正常计提社保时：借：管理费用-社保   其他应收款-个人，贷：应付职工薪酬-社保费，支付时：借：应付职工薪酬-社保费，贷：银行存款，      发放工资时：借：应付职工薪酬   贷：其他应收款-个人