劳务派遣公司（小规模企业）开具的差额征税的普通发票如何确定主营业务收入？会计分录应该怎么做么？？申报增值税时，税额对不上怎么办？？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-03-22 14:32

那应该按申报表的税额交税？这样一来不就多交税了？？？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-03-22 14:32

会计分录应该如何做呢？老师

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 14:57

什么意思。
怎么会多交，你差额是少交的啊
比如你100的收入，扣除为80，你收入是100，你交税是按20交的

向日葵的微笑MJ 追问

2020-03-22 14:58

可是申报表上的税额比税控盘的多

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 14:58

怎么会呢，
你差额的话怎么会多呢

向日葵的微笑MJ 追问

2020-03-22 15:06

申报表上的不含税金额没有减去扣除额的，所以多了

向日葵的微笑MJ 追问

2020-03-22 15:06

账务处理应该怎么做啊？老师

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 15:09

那你就是附表三你没有填写了。

向日葵的微笑MJ 追问

2020-03-22 15:48

不超过30万的，是不是可以不用填啊？

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 15:49

你如果不享受差额计税，就不填写，直接享受小规模免税。