老师您好！企业所得税按季申报，在利润表申报时，本期金额是填一个季度的合计数是吗？这个数是手工计算三个月的合计数，还是有其他的快捷方法？

maize老师 解答

2020-03-22 17:53

假设4季度，12月，这个本期是2019.1-12月之和，上期是2018.1--12月，，本期和本年，本期是10+11+12 本年是2019.1-12 你可以12月本年累计数-2019.9月本年累计数，

侠客 追问

2020-03-22 17:57

侠客 追问

2020-03-22 18:02

这个本期金额是填10月至12月的合计数是吗？这个数怎么快捷的提取到？

侠客 追问

2020-03-22 18:04

maize老师 解答

2020-03-22 18:05

只能三个月本期自己相加，要不就2019.12月累计数—9月累计数

侠客 追问

2020-03-22 18:07

侠客 追问

2020-03-22 18:10

从9月以后的数还没有填报，12月的累计数怎么找？

maize老师 解答

2020-03-22 18:12

需要做账才可以出报表，按顺序做，咋会没有填报，实务中你先做9月，后面才可以做10.11.12月，你做12月之后才会申报4季度的，

侠客 追问

2020-03-22 18:16

那就是说不管是季度申报还是月申报，每月都得填报利润报表？

maize老师 解答

2020-03-22 18:36

这个一般大部分实务中是季度申报这个，月报的少，但是你做账是按月出财务报表