请问下这个分录我们公司小企业会计准则下怎么办分录，这个分录没有看懂

小塔????的???? 追问

2020-03-23 12:44

这个税我已经抵扣了呀？我第一次做的时候全部计入费用了，确定这么做吗

meizi老师 解答

2020-03-23 12:46

你好    你都没做分录怎么去抵扣 。 你不是计入了费用了吗     你只是计入了费用   你现在是第一次购买税盘还是第二次购买税盘 （第二次是专票吗  ）

小塔????的???? 追问

2020-03-23 12:50

第二次，第二次是专票，问题我没做待抵扣税，直接计入费用了。但是在申报报表和专票认证的时候认证掉了，我做第二笔分录是吧这个税计入进账税里了。但是第一笔分录没有计入待抵扣里，

meizi老师 解答

2020-03-23 12:53

你好 既然是没有做进项税 。那么 你现在就要冲费用  体现出来进项税   你才可以月末结转去抵减你的销项税的。    现在不是跨年了吗  分录要冲费用   做进项税就要 借应交税费-应交增值税-进项税 贷利润分配-未分配利润

小塔????的???? 追问

2020-03-23 12:58

呢我已经申报报表德时候抵扣了      可以这么做吗？

小塔????的???? 追问

2020-03-23 12:58

我的申报表和我的账就差23.01

meizi老师 解答

2020-03-23 13:01

你好  你是好久申请的抵扣 。   你抵扣了你账上都没做  你的进项税与你账上都不一致了。 你要去修改申报表

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:02

我是去年9月份就抵扣了，

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:02

改申报表太麻烦了，还的去税务局

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:03

我的账也装订了

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:03

不能调账吗，调账就不用修改申报表

meizi老师 解答

2020-03-23 13:04

你好 那你就按我上面的去调整  冲费用  体现进项税来处理

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:06

我的是待抵扣进项税 这个分录没做    我第一次做费用，没有做到待抵扣里，    第二次我直接把这个勾选抵扣了，第二次分录我做的借进项税带待抵扣税

meizi老师 解答

2020-03-23 13:09

你好     你做了待抵扣进项税的话 现在就结转 ； 你之前分录怎么写的 发来看看

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:15

借  管理费用---办公费   贷银行存款      借应交税费---待抵扣进项税     贷应交税费---进项税额

meizi老师 解答

2020-03-23 13:16

你好    借应交税费---待抵扣进项税 贷应交税费---进项税额
  你做这笔主要是想表达什么  ？ 进项税怎么跑贷方去了

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:19

第二笔分录写错了，是借应交税费---进项税  贷应交税费---待抵扣进项税

meizi老师 解答

2020-03-23 13:35

你好 意思之前你做了待抵扣进项税去了。  那么你才认证的时候才做借应交税费---进项税 贷应交税费---待抵扣进项税
 是吗

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:38

没有，就是因为之前没有做到待抵扣。直接进的费用

meizi老师 解答

2020-03-23 13:39

那你就不要去做第二笔 。直接做   借应交税费-应交增值税-进项税 贷利润分配-未分配利润

小塔????的???? 追问

2020-03-23 13:45

不是我去年是这么做借管理费用，贷银行存款     借应交税费---进项税   贷应交税费---待抵扣

meizi老师 解答

2020-03-23 13:48

你好  你做费用 为什么不直接做进项税  干嘛要走待抵扣去体现 。   你就算不抵扣 也是走待认证进项税去处理的。     把这笔红冲了  借应交税费---进项税 贷应交税费---待抵扣      做相反分录  在做一笔 借应交税费-应交增值税-进项税 贷利润分配-未分配利润