我想请问下 为什么会有差异金额

高兴的唇膏 追问

2020-03-23 15:18

老师 但是我现在需要找出这个差异金额的原因 请问我该从何下手

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 15:21

你就要看你根据你当月做的账和当月的申报表进行分析处理。
用你当月申报表和当月做的账，进行分析

高兴的唇膏 追问

2020-03-23 15:43

是的 但是我现在就是不知道应该如何去做

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 15:46

你直接按你账上和申报表分析就是了，这个也只有你做，也没技巧。

高兴的唇膏 追问

2020-03-23 15:48

现在的情况是主营业务收入金额大于申报表收入金额 11万 请问下这个差异的可能性一般有什么？

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 15:49

有可能 你有预收 款项。
有些预收是在收款当期全部确认了税法上的收入交税了
但会计上是分期摊销确认为收入。
那么你之前交税了，现在分摊的收入，所以就大于税法口径

高兴的唇膏 追问

2020-03-23 16:22

不好意思 刚刚看错了 是申报表的金额大了主营业务收入11万 现在预收账款我们找到了一部分 但是还有一部分 我们没有找到 请问还有其他的可能吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 16:25

预收账款，是否还有其他的之前会计上确认为收入了，税法上现在才报税

高兴的唇膏 追问

2020-03-23 16:29

没有了

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 16:31

那你就逐笔核对一下，你申报的金额是怎么多出来的了，大致可能的情况就这几种