老师 请问公司申报工商年报是 有个纳税总额，这个金额填写的依据是那个科目的哪个金额？

沫·念???? 追问

2020-03-23 15:02

科目汇总表中的应交税费的贷方金额是不是所有的

meizi老师 解答

2020-03-23 15:05

你好   贷方是应交的金额 。 而你这个纳税总额是要看你实际缴纳的金额。 应该是看应交税费借方金额    而增值税看未交增值税明细科目借方  不包括个税

沫·念???? 追问

2020-03-23 15:06

所得税也看借方对吗？

meizi老师 解答

2020-03-23 15:08

你好 是的 看 借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款  借方

沫·念???? 追问

2020-03-23 15:12

老师还有个科目 所得税费用 这个科目的金额要算吗

meizi老师 解答

2020-03-23 15:14

你好    你计提的时候是走所得税费用 。 缴纳是走应交税费-应交企业所得税  你看应交税费-应交企业所得税 就行了

沫·念???? 追问

2020-03-23 15:15

知道了 谢谢老师

meizi老师 解答

2020-03-23 15:16

不客气 帮到你就好