请问资产负债表中应交税费那里可能会出现负数吗

lemon tree 追问

2020-03-23 16:28

是什么情况会出现这样的情况呢

lemon tree 追问

2020-03-23 16:36

刚刚查询到应该是我没有计提增值税，请问如何计提增值税

玲老师 解答

2020-03-23 16:43

如有进项留底的，就是负数

lemon tree 追问

2020-03-23 17:07

不是留底的，是我之前没有计提，2019年度的，请问如何计提做账呢

玲老师 解答

2020-03-23 17:16

如果没有不计提，可以补充计提，你是一般纳税人还是小规模纳税人？

lemon tree 追问

2020-03-23 17:18

一般纳税人

lemon tree 追问

2020-03-23 17:21

我刚翻了报表，我们是从19年12月份才有税款，扣除之前留底的，应交增值税是25398.22；附加税2539.82；2019年底的资产负债表上应交税费是正数，但是2020年1月报表上应交税费就是负数了，没有留底的

lemon tree 追问

2020-03-23 17:22

1月份是0申报，只有2734.98元进项，无销项

lemon tree 追问

2020-03-23 17:23

刚刚1月份那个写错了，1月份税是2月份申报

lemon tree 追问

2020-03-23 17:24

1月份银行缴纳了12月份总计27938.03元增值税及附加税，还有9171.54元企业所得税

lemon tree 追问

2020-03-23 17:25

我做的1月份资产负债表上应交税费为负数，请问老师，这是什么原因呀

玲老师 解答

2020-03-23 18:19

如果没有留底，没有多交是负数，那你就需要查看应交税费，这个科目的明细找一下原因，找到原因再调整帐