老师，您好，有个关联公司借款了500万一直没有还钱，挂到了其他应收款了，有什么税务风险

勿忘初心2020 追问

2020-03-24 10:58

没有利息，都是免费的

勿忘初心2020 追问

2020-03-24 10:58

实际上是一个老板

勿忘初心2020 追问

2020-03-24 10:58

这个我公司是不是得视同销售，缴纳增值税呀，还有企业所得税

郭老师 解答

2020-03-24 11:01

是的，如果要求严格的，会让你们交增值税和所得税。

勿忘初心2020 追问

2020-03-24 11:05

增值税和企业所得税都怎么缴纳呢，增值税按500万？企业所得税按利息缴纳？

郭老师 解答

2020-03-24 11:09

都是按利息。
利率参考银行同期贷款利率。

勿忘初心2020 追问

2020-03-24 11:40

老师，这个公司税前能抵扣多少利息费用呢

郭老师 解答

2020-03-24 11:46

实际投资款都到账了吗？投资款到账了的话有发票不高于银行同期贷款利率的都可以抵扣。

勿忘初心2020 追问

2020-03-24 11:48

这个是股东呀，不受债资此2：1的限制么

郭老师 解答

2020-03-24 12:02

你好
不受这个限制的