老师，我公司是建筑工程公司，平时开的发票是工程服务，请问在每月计提工资时是不是可以可以分摊一些到成本科目去呢

maize老师 解答

2020-03-24 15:37

借工程施工，贷应付职工薪酬，

maize老师 解答

2020-03-24 15:45

借：主营业务成本---工程结算成本

贷：工程施工—人工费

maize老师 解答

2020-03-24 15:58

可以这么做，可以这么做

maize老师 解答

2020-03-24 16:04

你这个应收账款是啥，还挂暂估，还是成本？应收一般指的收款 对应客户这个才对，

maize老师 解答

2020-03-24 16:10

这个应付账款挂暂估款，不要做应收账款

maize老师 解答

2020-03-24 16:24

可以这么结转，可以，不过你这个主营业务成本需要有单子，不能就一个凭证挂后面，

maize老师 解答

2020-03-24 16:46

借主营业务成本 负数 贷应付账款 暂估款 负数

maize老师 解答

2020-03-24 16:55

需要看你们用哪里，这个最好是先通过下工程施工，要是工地用话，

maize老师 解答

2020-03-24 17:00

借工程施工，贷银行，借：主营业务成本---工程结算成本

贷：工程施工

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 15:35

那分录是？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 15:35

还有结转成本时要怎么做呢

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 15:40

结转成本时怎么做呢

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 15:54

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 15:54

老师，麻烦看下这样做分录是对的吗

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:00

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:00

在结转时这么做是可以的吗

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:06

成本，还未拿到发票，拿到发票后会红冲的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:17

好，那工程施工的成本是这么结算吧？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:37

那老师，后期成本发票拿到了后红冲这笔凭证后在做一笔什么呢

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:49

老师我公司购进的这些是成本吗？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:49

老师我公司购进的这些是成本吗

潇洒的唇膏 追问

2020-03-24 16:58

那整个分录怎么做呢